La philanthropie comme capital social

Pour de nombreuses familles aisées, la philanthropie ne se résume pas à signer des chèques. Souvent, il s'agit de l'expression la plus claire du capital social d'une famille.

Le capital social est la manière dont une famille et ses intérêts commerciaux se rapportent aux communautés et à la société au sens large dans lesquelles elles opèrent et s’engagent. Cela fait de la philanthropie bien plus qu'un simple acte de générosité. Elle devient le reflet de l’identité, de l’objectif et de la responsabilité.

Commencez par définir l’objectif

L’une des premières étapes les plus importantes de la planification philanthropique est de comprendre et de définir l’objectif de l’effort.

Que doit faire ce capital ? Quel rôle doit-il jouer dans la vie de la famille ? Comment doit-il refléter les valeurs, l’histoire et les priorités de la famille ?

Pour certains, la philanthropie est étroitement liée à l’héritage. Pour d’autres, il s’agit d’une expression de responsabilité civique, d’engagement communautaire ou d’un désir d’impliquer la prochaine génération dans quelque chose de significatif. Dans de nombreux cas, il s'agit des trois à la fois.

Quelle que soit la motivation, une stratégie philanthropique est beaucoup plus efficace lorsqu’elle commence par une compréhension claire de l’objectif.

La stratégie doit être complémentaire à l’objectif

Une fois cet objectif défini, les familles peuvent commencer à concevoir des stratégies de dons et d’investissement qui complètent leurs objectifs.

Cela peut inclure des décisions sur le montant à donner, quand donner, quelles causes soutenir, dans quelle mesure impliquer la famille et quelles structures juridiques ou administratives peuvent être les plus appropriées. La bonne approche varie d’une famille à l’autre. Ce qui compte, c’est que la stratégie soutienne l’objectif, plutôt que d’exister séparément de celui-ci.

C’est là que la planification réfléchie peut être particulièrement précieuse. Elle peut aider à relier les ambitions philanthropiques de la famille à un cadre d’action pratique.

La simplicité compte, mais la sophistication aussi

En pratique, de nombreuses familles souhaitent des structures qui simplifient la documentation, la gouvernance, la supervision et les responsabilités de gestion continues associées à la philanthropie. Si elle n’est pas bien gérée, cette complexité peut commencer à détourner l’attention de l’objectif réel du travail.

Parallèlement, on observe également un intérêt croissant pour des approches plus sophistiquées. Certaines familles cherchent une plus grande flexibilité, une gouvernance plus personnalisée ou un cadre d’investissement plus délibéré pour les actifs caritatifs. D’autres réfléchissent plus attentivement à la manière dont le capital philanthropique doit être géré au fil du temps.

Ces deux tendances peuvent sembler s’orienter dans différentes directions, mais elles traduisent souvent le même objectif sous-jacent : créer une structure philanthropique à la fois gérable et efficace.

La gestion des investissements joue un rôle important

La philanthropie est souvent abordée en termes de mission et de don. Cependant, pour les familles disposant d'un patrimoine philanthropique important, la gestion des investissements constitue un élément important à prendre en compte.

Les questions d’allocation d’actifs, de liquidité et d’horizon temporel restent importantes. Il en va de même pour l’impact des investissements détenus dans des dotations caritatives ou des structures connexes. Certains actifs peuvent avoir besoin de prendre en charge les distributions actuelles. D’autres peuvent être destinés à préserver ou à développer le capital sur le long terme.

Dans ce sens, le capital philanthropique ne doit pas être considéré isolément. Il fait partie de la vie financière plus large de la famille et doit être géré avec la même discipline et la même rigueur.

Une expression significative de l’identité familiale

Au mieux, la philanthropie permet à une famille d’exprimer ce qu’elle défend. Elle peut contribuer à relier la richesse aux valeurs, à renforcer l’engagement familial et à mieux définir la manière dont la famille veut agir dans le monde. 

Pour les familles conscientes de l’impact, de la raison d’être et de l’héritage à long terme, la philanthropie peut être l’une des conversations de planification les plus importantes qu’elles aient avec leur conseiller en gestion de patrimoine Corient.

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