Come abbiamo supportato una famiglia nel trasferimento dal Canada agli Stati Uniti

La situazione

Una famiglia imprenditoriale di successo alla terza generazione, con il patriarca (G1) residente in Medio Oriente. Il figlio adulto (G2), cittadino e residente canadese, intende trasferirsi negli Stati Uniti con coniuge e figli (G3).

Gli obiettivi del cliente

• Trasferirsi con la famiglia negli Stati Uniti per motivi di istruzione, qualità di vita e opportunità imprenditoriali.
• Condurre una revisione strategica della presenza e delle strutture internazionali della sua famiglia, con l’obiettivo di semplificarle e garantirne la compatibilità con il contesto statunitense.
• Avviare la pianificazione successoria e preparare la generazione successiva per un efficace trasferimento intergenerazionale del patrimonio familiare.

Il nostro approccio

• Abbiamo esaminato le strutture esistenti della famiglia e raccomandato la liquidazione di un “granny” trust esistente a favore di un “foreign grantor” trust costituito dal patriarca. 
• I team legale e fiduciario hanno definito strutture adeguate prima del trasferimento negli Stati Uniti, con l’obiettivo di massimizzare l’efficienza fiscale globale e tutelare gli obiettivi di lungo periodo della famiglia. 
• Abbiamo coinvolto un membro del team del Family Office canadese, che ha fornito consulenza alla famiglia sugli aspetti legali e fiscali dell’uscita dal Canada, nonché un avvocato esterno statunitense specializzato in diritto dell’immigrazione per la gestione dei requisiti di visto.

Risultati ad oggi

• I team di Family Office hanno supportato la famiglia con tutta la logistica pre-arrivo e post-trasferimento, contribuendo alla redazione dei testamenti locali. Abbiamo aperto conti bancari negli Stati Uniti, aiutato a coordinare le linee di credito, facilitato l’accesso a professionisti assicurativi esterni per la copertura medica e immobiliare e supportato la famiglia nell’acquisizione di un nuovo immobile. I team rimangono a disposizione per l’amministrazione, il supporto operativo e altre questioni, ad esempio per la conformità fiscale in occasione della dichiarazione dei redditi annuale.
• I team di Family Office hanno istituito e agiscono come fiduciari e trustee di un trust inter vivos statunitense a favore della moglie e dei figli di G2 e di un foreign grantor trust per G2. 
• Il team fiduciario utilizza la nostra piattaforma di tesoreria con sede a Jersey per la gestione della liquidità, mentre il team di gestione degli investimenti in Svizzera garantisce una gestione attiva degli investimenti del trust di Jersey. 
• Stiamo inoltre accompagnando i figli nella comprensione della gestione patrimoniale e dei valori finanziari della famiglia.
• Il team di Tax Services gestisce e monitora la conformità fiscale e le dichiarazioni per la famiglia.

Informativa: I casi di studio sono forniti esclusivamente a scopo illustrativo e si basano su engagement reali con clienti attuali o precedenti. Alcuni scenari possono riflettere le esperienze dei clienti o lavori originariamente svolti da una società che è stata successivamente acquisita. Tutti i nomi dei clienti, i dettagli identificativi e gli elementi contestuali sono stati resi anonimi per proteggere la riservatezza dei clienti. I risultati descritti riflettono l’esperienza di un particolare cliente. I risultati non sono garantiti e possono variare in base alle circostanze individuali di ciascun cliente, alle condizioni di mercato, ai requisiti normativi e agli obiettivi finanziari specifici. La performance passata non è indicativa di risultati futuri.

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