La philanthropie, un capital social

Pour de nombreuses familles aisées, la philanthropie va bien au-delà du simple fait de signer des chèques. Souvent, il s’agit de l’expression la plus claire du capital social d’une famille.

Le capital social désigne la manière dont une famille et ses intérêts commerciaux interagissent et s’engagent au sein des communautés et de la société en général, là où elles opèrent. La philanthropie va donc au-delà de la simple générosité. Elle devient le reflet de l’identité, de l’objectif et de la responsabilité.

Commencez par déterminer l’objectif

L’une des premières étapes les plus importantes de la planification philanthropique consiste à comprendre et à déterminer l’objectif de l’action.

À quoi ce capital est-il destiné? Quel rôle devrait-il jouer dans la vie de la famille? Comment doit-il représenter les valeurs, l’histoire et les priorités de la famille?

Pour certains, la philanthropie est étroitement liée à l’héritage. Pour d’autres, c’est l’expression d’une responsabilité citoyenne, d’un engagement communautaire ou d’une volonté d’impliquer la génération future dans une cause importante. Dans de nombreux cas, il s’agit des trois à la fois.

Quelle que soit la motivation, une stratégie philanthropique est bien plus efficace lorsque son objectif est parfaitement compris.

La stratégie doit être complémentaire à l’objectif

Une fois cet objectif déterminé, les familles peuvent commencer à élaborer des stratégies de dons et d’investissement en harmonie avec leurs objectifs.

Cela peut impliquer de décider du montant à donner, du moment où le faire, des causes à soutenir, du degré d’implication de la famille et des structures juridiques ou administratives les plus appropriées. L’approche adaptée varie d’une famille à l’autre. Ce qui importe, c’est que la stratégie soutienne l’objectif, plutôt que d’exister indépendamment de celui-ci.

C’est là qu’une planification réfléchie peut s’avérer particulièrement précieuse. Elle peut aider à concrétiser les ambitions philanthropiques de la famille pour obtenir un cadre d’action pratique.

La simplicité est importante, mais la sophistication peut l’être tout autant

En pratique, de nombreuses familles souhaitent des structures qui simplifient la documentation, la gouvernance, la supervision et les responsabilités de gestion courante liées à la philanthropie. Si elle n’est pas bien gérée, cette complexité peut commencer à détourner l’attention de l’objectif réel du travail.

Parallèlement, on observe également un intérêt croissant pour des approches plus sophistiquées. Certaines familles souhaitent une plus grande flexibilité, une gouvernance plus personnalisée ou un cadre d’investissement plus réfléchi pour leurs actifs caritatifs. D’autres réfléchissent plus attentivement à la manière dont le capital philanthropique doit être géré au fil du temps.

Ces deux tendances peuvent sembler aller dans des directions opposées, mais elles traduisent souvent le même objectif sous-jacent: créer une structure philanthropique à la fois gérable et efficace.

La gestion des investissements joue un rôle important

La philanthropie est souvent abordée sous l’angle de la mission et du don. Néanmoins, pour les familles qui disposent d’actifs caritatifs importants, la gestion des investissements est également un élément essentiel.

Les questions d’allocation d’actifs, de liquidité et d’horizon temporel restent importantes. Il en va de même pour l’impact des investissements détenus dans des fondations caritatives ou des structures connexes. Certains actifs peuvent être nécessaires pour financer les distributions actuelles. D’autres peuvent être destinés à préserver ou à accroître le capital sur le long terme.

Le capital philanthropique ne doit ainsi pas être considéré de manière isolée. Il fait partie de la vie financière de la famille au sens large et doit être géré avec la même discipline et la même intention.

Une expression significative de l’identité familiale

Dans l’idéal, la philanthropie permet à une famille d’exprimer ses valeurs. Elle peut contribuer à associer le patrimoine aux valeurs, à renforcer l’engagement familial et à déterminer plus clairement la manière dont la famille souhaite agir dans le monde. 

Pour les familles soucieuses d’avoir un impact, de donner un sens à leur action et de laisser un héritage durable, la philanthropie peut constituer l’un des sujets de planification les plus importants à aborder avec leur conseiller en gestion de patrimoine Corient.

À PROPOS DE L’AUTEUR