Le déficit de gouvernance : les raisons pour lesquelles les familles fortunées devraient envisager une constitution

Si vous êtes un entrepreneur ou si vous avez de l’expérience dans la gestion d’une entreprise, vous connaissez le concept de gouvernance. En substance, il s’agit d’un ensemble formel de règles, procédures et processus que les entreprises utilisent pour guider les différentes facettes de leurs opérations. Une bonne gouvernance d’entreprise permet d’aligner l’ensemble des acteurs, de la propriété et des dirigeants jusqu’aux employés débutants, garantissant ainsi la responsabilisation et la clarté quant aux rôles de chacun.

S’agissant des entreprises familiales, à mesure qu’elles se développent et prennent de la valeur, la gouvernance devient de plus en plus cruciale pour éviter les malentendus et les erreurs potentiellement dommageables. Les propriétaires d’entreprises très fortunés sont confrontés à de nombreuses situations complexes susceptibles d’avoir un impact considérable sur l’avenir financier de leur entreprise si elles ne sont pas traitées rapidement et correctement.

La constitution familiale

Pour être proactifs, les propriétaires d’entreprises familiales peuvent envisager de rédiger et de respecter une constitution familiale, un document formel qui sert de cadre à la manière dont les membres de la famille doivent agir et s’engager les uns avec les autres dans l’entreprise. Elle peut être écrite et indiquer les valeurs de la famille, la vision de la gouvernance, le protocole de prise de décisions, les affaires de successions au sein de l’entreprise et bien plus encore. 

Elle s’avère également utile pour les familles ayant des besoins complexes en matière de gestion de fortune et possédant, outre une entreprise, des actifs partagés d’une importance financière majeure, comme des biens immobiliers ou d’autres investissements d’envergure. Dans ce blog, nous nous concentrerons sur les entreprises familiales. 

Une constitution familiale bien conçue permet de promouvoir une compréhension mutuelle et des objectifs communs, de réduire les désaccords et de renforcer la cohésion familiale pour aider l’entreprise à fonctionner sans heurts et à prospérer. Une constitution peut ne pas être adaptée à toutes les situations, il peut être néanmoins utile pour une famille de l’envisager lorsqu’elle s’engage dans sa démarche de réflexion et de dialogue ouvert. En approfondissant les discussions, ses membres s’apercevront peut-être qu’une constitution répond effectivement à leurs besoins.

Questions à traiter

Au fur et à mesure que vous créez votre propre constitution familiale, réfléchissez en groupe à la manière de répondre aux questions suivantes.¹ Après tout, une constitution est une initiative à l’échelle de la famille et non pas un outil permettant au chef de famille d’imposer ses souhaits « d’outre-tombe ». Veillez à ce que chacun ait l’occasion d’exprimer son avis et de contribuer à l’accord final, car cela témoigne du respect envers tous les membres et facilite l’obtention d’un consensus.

• D’où venons-nous ?
• Où en sommes-nous maintenant ?
• Où voulons-nous aller ?
• Quels sont nos principes directeurs ?
• L’entreprise devrait-elle appartenir à la famille pour toujours ?
• Les membres de la famille peuvent-ils céder leurs parts dans l’entreprise et, si oui, à quelles conditions ?
• Quels critères convient-il d’établir pour l’emploi des membres de la famille au sein de l’entreprise ?
• Comment prenons-nous des décisions ?
• Qui doit diriger ?
• Cette direction doit-elle faire l’objet d’une rotation ?
• À quelle fréquence devons-nous discuter de la succession ?
• Un conseil de famille devrait-il être organisé ?
• Des dispositions associées devraient-elles exister et, si oui, lesquelles ?

S’il existe d’autres questions spécifiques à votre entreprise familiale que vous souhaitez traiter, ajoutez-les à la liste ci-dessus. Votre constitution familiale formalisera non seulement votre vision partagée pour l’avenir de l’entreprise, mais elle servira également de modèle pour la manière dont vous avez l’intention de donner vie à ces visions partagées. La constitution aidera à préciser les rôles et les responsabilités et à renforcer un sentiment d’appartenance lorsque tout le monde s’implique et contribue à la création du document. 

Une constitution familiale représente un outil essentiel de gestion des risques qui s’appuie sur un fort alignement afin d’éviter (ou du moins de réduire) les conflits susceptibles de nuire à la santé financière de l’entreprise. C’est la raison pour laquelle de nombreuses familles qui réussissent mettent en œuvre une constitution familiale pour les aider à protéger et à développer leur fortune collective.

Corient est là pour vous aider

Si votre entreprise (ou les investissements importants de votre famille) pourrait bénéficier d’une constitution familiale officielle, Corient peut vous aider. Nous avons l’expérience nécessaire pour aider les familles à enregistrer ou à perfectionner la documentation de tous les aspects de leur capital. 

Outre les aspects financiers évidents, nous pouvons vous aider à organiser et à articuler efficacement les éléments liés à un capital humain, social et intellectuel plus vaste. Nous avons également constaté que de nombreuses personnes préfèrent avoir un conseiller impartial et en dehors des conflits pour aider la famille et faciliter les conversations essentielles mais difficiles.

Veuillez contacter un conseiller en gestion de fortune de Corient pour en savoir plus sur la manière dont nous pouvons aider à protéger la fortune, les relations, l’objectif et l’héritage de votre famille.

¹ https://www.step.org/press-office/what-family-constitution-and-why-do-we-need-one

À PROPOS DE L'AUTEUR