Approches modernes de la planification du patrimoine

Si la constitution d'un patrimoine significatif peut s'avérer difficile au départ, ceux qui y parviennent sont confrontés à un autre défi de taille : le gérer. En effet, sans une gestion efficace du patrimoine, il devient plus difficile d'atteindre certains objectifs et de garantir un avenir financier sûr. 

C’est là que la planification patrimoniale professionnelle entre en jeu. La planification patrimoniale existe depuis de nombreuses décennies, cependant, elle continue d'évoluer au gré des besoins changeants des individus et d'un monde en constante évolution.

La planification patrimoniale moderne couvre aujourd'hui l'ensemble des aspects financiers, de l'épargne, des dépenses et de la gestion budgétaire aux investissements, à l'assurance, aux questions fiscales et successorales, à la planification de la retraite, aux pensions et bien plus encore. Elle commence par des discussions ouvertes et précises entre le client et le conseiller en gestion de patrimoine. Le rôle du conseiller est d’écouter attentivement et de poser des questions pertinentes pour tout savoir sur les finances de son client, notamment sa situation familiale, ses revenus et ses dépenses, sa tolérance au risque, son horizon temporel et ses objectifs financiers. Au fur et à mesure qu'ils définissent leurs objectifs, le conseiller aide le client à les hiérarchiser afin d'obtenir une image plus claire de ce qui compte le plus pour lui et des stratégies et des cadres financiers les plus adaptés pour atteindre ses objectifs.

Le Family office

Le Family office est une structure qui s'est avérée efficace pour de nombreux clients très fortunés ayant des besoins complexes en matière de gestion de patrimoine. De manière générale, un Family office propose une gestion de patrimoine intégrée qui va au-delà des services de planification traditionnels pour couvrir des domaines plus sophistiqués, tels que des conseils personnalisés aux fondateurs d'entreprises et aux entrepreneurs, une éducation financière complète des membres de la famille sur plusieurs générations et la gestion des questions de gouvernance. 

Bien souvent, un Family office fait appel à différents professionnels – tels qu’un conseiller en patrimoine, un spécialiste en fiscalité et successions, un comptable, un avocat et un consultant en affaires – travaillant en équipe pour offrir des services complets et coordonnés afin de répondre à tous les besoins de gestion de patrimoine d’une famille. Ce large éventail de professionnels de confiance est essentiel pour les familles très fortunées lorsqu'elles sont confrontées à des situations complexes, telles que les achats ou les cessions d'entreprises, la planification successorale, les héritages, les transactions immobilières, le divorce et le remariage, la nécessité d'impliquer les générations futures, les souhaits en matière de legs, l'invalidité/maladie grave et le décès. 

L’un des principaux avantages émanant d’une équipe de Family office expérimentée est qu'elle aura probablement déjà été confrontée à un large éventail de problèmes de la vie, ce qui lui permettra de prodiguer des conseils, de proposer des solutions et des stratégies patrimoniales adaptées à la situation spécifique de chaque client.

La planification patrimoniale en action

Examinons quelques exemples de situations auxquelles les personnes et les familles fortunées peuvent être confrontées et voyons comment la planification patrimoniale moderne peut les aider.

1. Gestion de la rémunération du PDG 

Étant donné que les PDG perçoivent généralement des revenus importants, ils ont besoin d'un plan patrimonial solide qui leur permette d'investir ces revenus de manière fiscalement avantageuse et en vue d'une croissance potentielle. Une part importante de la rémunération d'un PDG est généralement liée à des primes incitatives indexées sur les actions de l'entreprise. La planification patrimoniale comprend la gestion de l'acquisition/de l'exercice de ces différents avantages liés aux actions, en atténuant les conséquences fiscales potentielles et en mettant ces revenus à profit pour la constitution d'un patrimoine à long terme. 

De plus, étant donné que de nombreux PDG ont occupé des postes de direction dans d'autres organisations, il est probable qu'ils disposent de plusieurs régimes de retraite (potentiellement de types différents, et avec des actifs importants dans chacun) à prendre en compte et à intégrer dans un plan patrimonial global.

2. Collaborer avec les fondateurs 

De nombreuses personnes fortunées ont bâti leur patrimoine en créant des entreprises. Plus tôt ils pourront collaborer avec un conseiller patrimonial expérimenté dans l'accompagnement des fondateurs et autres entrepreneurs, meilleurs seront les résultats. Idéalement, un fondateur consulte son conseiller patrimonial avant d'entamer des négociations en vue de la vente de son entreprise, afin de permettre à ce dernier de le conseiller sur la meilleure façon d'évaluer son entreprise et de mettre en œuvre un plan de succession solide (ou faire appel à des spécialistes pouvant l'aider dans ce processus). 

Dans le même temps, il est possible d’élaborer des plans stratégiques sur la meilleure façon d'allouer le produit de la vente de l'entreprise en fonction des objectifs et de la situation spécifiques du fondateur. D’après notre expérience, les fondateurs qui attendent trop longtemps après la cession de leur entreprise avant de faire appel aux professionnels compétents risquent de ne pas avoir de plan post-transaction judicieux sur les produits de la vente ou les prochaines étapes de leur évolution de carrière.

3. Gérer le divorce

Le divorce est l'un des événements les plus marquants de la vie d'une personne, la laissant souvent extrêmement vulnérable. D'une certaine manière, cela ressemble à la situation des fondateurs dont nous avons parlé plus haut, qui se retrouvent soudainement confrontés à un nouveau chapitre de leur vie – un chapitre qui peut être à la fois libérateur et anxiogène, car ils se retrouvent hors de leur zone de confort avec de nombreuses interrogations à venir. Dans de telles situations, le rôle du conseiller en gestion de patrimoine est d’apporter une assistance pratique sur les finances de son client, mais aussi un certain soutien émotionnel pendant cette période difficile. 

Bien avant la fin de la procédure de divorce, le conseiller évalue de manière proactive l’évolution probable de la situation financière du client. Pour beaucoup, cela signifie s'adapter à vivre avec un seul salaire au lieu de deux, ce qui se traduit souvent par une refonte du budget, les revenus et les dépenses étant modifiés. 

Les pensions et autres actifs peuvent également devoir être transférés dans le cadre du règlement du divorce. En outre, d'autres problèmes importants pourraient nécessiter des solutions, notamment en matière de logement, de pension alimentaire et/ou de contribution pour les enfants, ainsi que de révision des plans de retraite. Le conseiller doit prendre en compte la situation financière globale de son client et éventuellement ajuster ses stratégies d'épargne et d'investissement, ainsi que ses couvertures d'assurance, afin de refléter sa nouvelle réalité.

4. Expliquer la modélisation des flux de trésorerie

Un flux de trésorerie adéquat est important à tous les stades de la vie, en particulier à la retraite où les revenus sont souvent fortement réduits mais où les dépenses doivent potentiellement être couvertes pendant des décennies. Grâce à la modélisation des flux de trésorerie, le conseiller patrimonial va intégrer toutes les informations dont il dispose sur son client (par exemple, les actifs, les passifs, les héritages potentiels, le produit de la vente de l'entreprise) dans un logiciel sophistiqué. Il prendra également en compte les dépenses courantes et les sorties de capitaux habituelles pour des opérations « irrégulières » comme l'achat d'une nouvelle voiture, l'aide aux enfants pour l'achat d'une maison et d'autres opérations de capital importantes potentielles. Cette modélisation permet au conseiller de déterminer avec précision si le client est en mesure d'atteindre l'indépendance financière. 

Le conseiller peut également intégrer des scénarios hypothétiques, tels que l'achat ou la vente de propriétés, une retraite anticipée et la prise en charge de frais de soins de longue durée. Quel impact ces événements pourraient-ils avoir sur le patrimoine et l’indépendance financière à long terme d’un client ? Le conseiller va envisager de mettre en place des structures et des stratégies pour optimiser les finances de son client, comme la création d'une fiducie ou la transmission d'actifs fiscalement avantageuses à la génération suivante ou à des fins philanthropiques. 

La modélisation des flux de trésorerie aide le conseiller à déterminer le montant que le client peut allouer à ces structures et stratégies, tout en lui laissant suffisamment de fonds pour ses propres besoins et désirs. Cela permet aux clients d'être plus organisés et plus confiants dans leurs décisions financières, de mieux maîtriser leur vie et leur avenir.

La force d’un plan patrimonial

Bien sûr, la planification patrimoniale offre bien plus que ce que nous avons évoqué, mais les exemples ci-dessus illustrent ce qu'implique le processus de planification. En résumé, les clients font appel à des conseillers en gestion de patrimoine parce qu'ils recherchent un sentiment de confort et de sécurité en matière de finances et ce sentiment s'étend également à leurs proches. 

Cette véritable tranquillité d'esprit peut avoir un impact plus important sur un client que de nombreuses autres actions importantes entreprises par un conseiller en gestion de patrimoine, comme la gestion des fluctuations quotidiennes du marché ou le suivi de l'inflation et des impôts. En résumé, le client recherche un partenaire expérimenté sur le long terme, expert dans la gestion de familles confrontées à des besoins et des défis patrimoniaux complexes. Cela comprend l’éducation des membres de la famille sur des questions financières essentielles afin de leur permettre de réussir également à développer leur patrimoine à long terme. C’est l’essence même d’un processus moderne et productif de planification patrimoniale.

Contactez dès aujourd'hui un gestionnaire de relations clients Corient si vous souhaitez bénéficier d'un plan patrimonial personnalisé.

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